合理合法的稅務籌劃是所有企業都想要完成的，然而在實際的稅務籌劃工作中，卻有很多的稅務籌劃方案最終受到擱置或者放棄掉，不但沒有實現降低稅負的目標，反而留下了不少的稅務風險，稅務籌劃工作失敗。那么在一般的稅務籌劃中，哪些問題是稅務籌劃失敗的原因呢？

一、相關政策理解不到位

公司的每一項經營活動是否納稅，納稅的多少都是由相關的稅法規定的，在公司實際運作中，企業納稅時是有可能出現差錯的，因此也是需要根據稅法進行納稅調整。所以稅法才是企業納稅的根據，會計只是計算的工具。在很多稅務籌劃工作中，多是變化的會計的計算方法，而并未去參照其他法律法規進行。

二、沒有考慮非稅成本

稅務籌劃中，不僅僅只是需要考慮計算最終稅務籌劃的結果的稅務成本，在稅務籌劃中，稅務籌劃內一系列方案的調整和安排也是會產生一些非稅成本的，比如成立新的公司、籌措一筆過橋資金等等，都需要投入一定的財務和人力，也是需要公司事前考慮的。

三、對潛在法律風險缺少專業管控

在公司進行稅務籌劃中，沒有什么稅務籌劃方案無任何法律風險的，稅務法律風險會伴隨著稅務籌劃的全國成，因此企業進行稅務籌劃需要對相關的稅務風險有了解。比如通過“轉讓定價”進行的“籌劃”通常面臨納稅調整和稅收利息的風險。

四、相關配合不夠

稅務籌劃是一項比較全面的企業體檢和規劃工作，需要公司各個 部門的相互配合，單憑稅務人員也是沒辦法獨立完成的。以申請高新技術企業資格為例，需要企業在高新收入、研發費用、核心知識產權、科研人員比例等方面達標，各項指標的合格有賴于各部門的積極參與，需要財務、科研、人力資源等部門在申請高新資格前1-3年，有計劃、有步驟的推進。

五、稅負率過低引發納稅評估、稅務稽查

沒有哪個稅務籌劃的方案是完美的。如果企業稅務籌劃的前期比較順利，但是如果稅負率過低，吸引了相關的稅務機關的注意，就很可能受到稅務檢查和稽查，全面審核企業的才是問題，難免被稅務機關發現一些問題。

六、團隊實操經驗不足

其實大部分的原因都可以歸結于人的使用上，如果沒有專業的實操經驗的團隊或個人，很難能夠保證企業稅務籌劃的過程沒有任何問題，在外國，很多大公司聘請具有風險稅務籌劃經驗的稅務律師進行稅務籌劃，盡管收費高昂，但是依然受到企業的歡迎。

七、與相關部門缺少有效溝通

鑒于中國稅收立法的現狀，很多事項適用稅收政策并不是十分的清晰，這就需要企業在籌劃中和政府部門確認相關稅收政策的具體適用，但是，需要提醒的是，企業在咨詢相關事項前，應該對籌劃的目標有明確認識，獲取對籌劃方案至關重要的信息，而非全盤告知自己的商業計劃與安排，尤其《稅收征管法（征求意見稿）》增加了“預約裁定制度”，企業征求稅務機關“預約裁定”前，更應該做好準備。

在目前這個大數據的時代，企業的各種信息基本透明化，傳統而簡單的避稅方式，已經無法躲過金三系統的檢查，想要企業穩定長遠的發展，企業一定要有意識的強化自身的財稅團隊的建設。